Panoramica di tutti i termini relativi al pensionamento, alla previdenza e agli investimenti di capitale.
L’AVS è la previdenza statale di base e garantisce il fabbisogno vitale in età avanzata.
La previdenza professionale integra l’AVS e mira a garantire il tenore di vita abituale.
Il pilastro 3a è una previdenza privata volontaria e fiscalmente privilegiata.
I costi dell’abitazione si compongono di affitto e spese accessorie. In caso di proprietà abitativa a uso proprio comprendono gli interessi ipotecari e le spese di manutenzione. Anche i costi di arredamento sono inclusi.
L’aliquota di conversione determina il modo in cui il suo avere accumulato viene convertito in una rendita annuale. Si prega di riportare dal suo certificato di previdenza l’aliquota di conversione applicabile all’età ordinaria di pensionamento di 65 anni.
I redditi da dividendi (azioni) e i redditi da interessi (obbligazioni) risultanti dalla sua strategia d’investimento sono soggetti all’imposta sul reddito. Per il calcolo presupponiamo un’aliquota marginale d’imposta del 25%. L’aliquota marginale d’imposta indica quante imposte paga su un franco guadagnato in più. Può adattare l’aliquota marginale d’imposta. Calcolatore dell’aliquota marginale d’imposta dell’AFC
L’aspettativa di vita indica quanti anni una persona vive in media. L’aspettativa di vita residua o aspettativa di vita condizionata indica quanti anni una persona vivrà in media dopo aver raggiunto una determinata età. Per i nostri calcoli utilizziamo i dati sulla mortalità dell’Ufficio federale di statistica. Ne risulta per gli uomini di 65 anni un’aspettativa di vita media di 21 anni supplementari e per le donne di 65 anni un’aspettativa di vita media di 24 anni supplementari.
Gli assicurati attivi sono persone che attualmente lavorano e versano contributi alla cassa pensioni.
Oltre ai premi della cassa malati e agli altri premi assicurativi occorre considerare anche i pagamenti di trasferimento, ad esempio gli alimenti versati ad altre economie domestiche. Anche tasse e donazioni rientrano in questa voce.
L’avere di vecchiaia è la base per il percepimento delle prestazioni di vecchiaia a partire dal pensionamento. L’avere di vecchiaia è costituito in primo luogo dai contributi del salariato dedotti dal salario, in secondo luogo dai contributi del datore di lavoro e in terzo luogo dagli interessi annuali. Può incrementare il suo avere di vecchiaia tramite riscatti volontari.
L’avere di vecchiaia obbligatorio è la parte legalmente prescritta della sua previdenza professionale.
L’avere di vecchiaia sovraobbligatorio comprende tutte le prestazioni previdenziali che superano il minimo legale.
Le azioni sono quote di società e offrono opportunità di rendimento, ma sono soggette a fluttuazioni di corso.
Un budget standard è un valore medio di riferimento per le spese di economie domestiche comparabili.
Un calcolatore di budget è uno strumento per stimare le sue spese future.
La capacità al rischio descrive se lei è finanziariamente in grado di far fronte alle perdite.
La capacità oggettiva al rischio misura la sua capacità di assorbire economicamente le perdite. Misuriamo la capacità al rischio utilizzando un semplice indicatore derivato dai suoi dati di base sulla situazione finanziaria. Per questo indicatore, gli attivi liberi disponibili al pensionamento vengono divisi per il consumo annuale del patrimonio. Nel calcolo del consumo del patrimonio, le spese vengono aumentate di un margine di sicurezza del 25%. L’indicatore risultante può essere interpretato come il periodo di tempo che trascorre fino all’esaurimento del suo patrimonio.
Il capitale in caso di morte è un pagamento una tantum ai superstiti al decesso dell’assicurato.
La cassa di compensazione gestisce i contributi AVS e calcola i diritti alla rendita.
La cassa pensioni organizza per lei la previdenza professionale (2° pilastro). La cassa pensioni viene selezionata e organizzata dal suo datore di lavoro. In Svizzera esistono circa 1’200 casse pensioni.
Il certificato di previdenza è un documento annuale della sua cassa pensioni con informazioni sul suo avere, sulle sue prestazioni e sulle possibilità di riscatto.
La consulenza indipendente viene fornita senza un interesse economico nel convincere la persona consigliata ad acquistare determinati prodotti o servizi.
Nel consumo del patrimonio, si utilizza il patrimonio risparmiato per far fronte alle spese correnti.
Il conto testimone è un calcolo di controllo interno per garantire il rispetto delle prestazioni minime previste dalla legge.
Fanno parte dei costi annui di gestione patrimoniale l’onorario di gestione patrimoniale (rispettivamente di consulenza), le spese di deposito nonché i costi di prodotto degli investimenti collettivi utilizzati (i cosiddetti costi TER). Sul mercato e senza negoziazione, i costi annui di gestione patrimoniale si situano tra l’1.5% e il 3%.
I costi di transazione si sostengono al momento dell’acquisto e della vendita di investimenti.
Un crollo di borsa è un calo improvviso e brusco dei mercati azionari.
Un deposito titoli è un conto in cui sono custoditi i suoi investimenti, come azioni, obbligazioni o fondi.
I diritti futuri sono pretese di terzi su prestazioni future della sua cassa pensioni, ad esempio per il coniuge superstite in caso di decesso.
Scelga il luogo in cui è assoggettato all’imposta. Di norma corrisponde al suo luogo di residenza. Se il suo domicilio fiscale si trova all’estero, ad esempio come frontaliere o dopo un trasferimento al momento del pensionamento, selezioni «Estero».
L’effettivo dei pensionati comprende tutte le persone che percepiscono già una rendita dalla cassa pensioni.
Il fabbisogno vitale comprende tutte le spese quotidiane dopo il pensionamento. Il fabbisogno vitale comprende le spese per alimentazione e bevande, alcol e tabacco, spese sanitarie (esclusi i premi dell’assicurazione malattia), ristorazione, tempo libero e vacanze, abbigliamento e calzature, trasporti, comunicazioni, formazione e scuola. L’indagine sul budget delle economie domestiche dell’Ufficio federale di statistica fornisce budget standard dipendenti dal reddito per queste spese, tenendo conto anche del numero di persone che vivono nel nucleo familiare.
I flussi di reddito sono tutte le entrate ricorrenti in età avanzata; oltre al reddito da rendita, ad esempio i proventi da locazione di immobili di proprietà o gli onorari derivanti da un’attività professionale continuata.
La garanzia d’interessi descrive il rendimento garantito incluso in una rendita vitalizia. La garanzia d’interessi corrisponde al rendimento implicito della sua rendita LPP vitalizia. Il livello di questa garanzia d’interessi dipende principalmente dall’aliquota di conversione, dallo stato civile e dalla sua aspettativa di vita individuale. Per le persone «nella media», un’aliquota di conversione del 5% corrisponde a una garanzia d’interessi di circa il 2%.
L’imposta sul patrimonio viene prelevata annualmente sull’intero suo patrimonio.
L’imposta sul reddito viene applicata sui redditi regolari come salari, rendite, proventi da locazione e proventi da capitale su titoli. Sulla base delle sue indicazioni (stato civile, domicilio e reddito dopo il pensionamento) il suo onere d’imposta sul reddito viene stimato direttamente. Per il calcolo dell’imposta sul reddito si presuppone la riscossione integrale della rendita LPP.
L’imposta sulle prestazioni in capitale è un’imposta una tantum sul capitale di previdenza del 2° e del 3° pilastro. È dovuta al momento del pagamento in capitale. L’imposta sulle prestazioni in capitale è un’imposta applicabile ai prelievi in capitale del 2° e del 3° pilastro. In termini di carico percentuale, si colloca tra l’imposta sul reddito (elevata) e l’imposta sul patrimonio (ridotta).
Esiste un incentivo sbagliato quando un consulente, per interesse personale, formula una raccomandazione specifica di acquisto di determinati prodotti o servizi.
L’investimento patrimoniale è conforme agli interessi ed efficiente se, in primo luogo, la strategia d’investimento scelta è adeguata alla sua propensione al rischio e alla sua capacità di rischio e se, in secondo luogo, l’attuazione avviene a condizioni competitive, determinate dalla concorrenza tra i fornitori.
L’investimento patrimoniale privato significa che lei investe il suo capitale in modo autonomo o tramite una gestione patrimoniale.
Una lacuna di fabbisogno si verifica quando il suo reddito in età avanzata non è sufficiente a coprire le sue spese.
Nel modello globale, l’intero avere viene convertito in una rendita applicando un’aliquota di conversione uniforme.
Nel modello separato, la rendita viene calcolata separatamente per la parte obbligatoria e per quella sovraobbligatoria.
Le obbligazioni sono investimenti a tasso fisso che in genere presentano fluttuazioni inferiori rispetto alle azioni. La classe di attivi obbligazioni CHF è rappresentata dallo Swiss Bond Index AAA-BBB.
Le Ongoing Charges designano i costi correnti di un prodotto finanziario per anno. Le Ongoing Charges sono un concetto di costo simile al Total Expense Ratio (TER).
Il patrimonio della cassa pensioni è il denaro che lei e il suo datore di lavoro avete risparmiato nel corso degli anni per la sua previdenza di vecchiaia. Il suo patrimonio personale della cassa pensioni corrisponde all’avere di vecchiaia.
Il pensionamento è il momento in cui cessa l’attività lucrativa e percepisce prestazioni della previdenza per la vecchiaia. Il pensionamento ordinario avviene a 65 anni. Le casse pensioni possono prevedere nel loro regolamento un pensionamento tra i 58 e i 70 anni.
Il pensionamento (fase di vita) designa la fase della vita successiva al pensionamento, in cui non si percepisce più un reddito da attività lavorativa.
Una perdita da pensionamento si verifica quando l’avere di vecchiaia disponibile non è sufficiente a finanziare le rendite promesse.
Per stimare la perdita massima annua si deduce dall’evoluzione dei rendimenti sui mercati dei capitali degli ultimi 20 anni, con l’ausilio di metodi statistici, quale rendimento può risultare in un anno molto negativo per la strategia d’investimento scelta. A tal fine viene utilizzato il cosiddetto «quantile all’1%» della distribuzione dei rendimenti. Da un punto di vista statistico il risultato è peggiore di questo valore solo in un caso su 100, mentre in 99 casi su 100 è migliore.
La pianificazione finanziaria è la pianificazione strutturata di entrate, uscite, patrimonio e previdenza per il futuro.
Con il prelievo in capitale, riceve tutto o parte del suo avere della cassa pensioni in un’unica soluzione.
Con il prelievo parziale in capitale, combina una rendita con un pagamento in capitale una tantum.
Le prestazioni complementari sono sostegni statali quando il reddito da rendita del 1° e del 2° pilastro non è sufficiente.
Le prestazioni per i superstiti sono pagamenti ai familiari in caso di decesso di un assicurato.
La profilazione del rischio analizza la sua situazione finanziaria e il suo atteggiamento nei confronti dei rischi e costituisce la base per la selezione di una strategia d’investimento adatta a lei.
Il profilo di rischio personale deriva dalla propensione soggettiva al rischio e dalla capacità oggettiva al rischio. Concretamente, sia la propensione al rischio che la capacità al rischio vengono quantificate su una scala da 1 (bassa) a 5 (alta). Il valore più basso dei due viene quindi assunto come profilo di rischio. Il profilo di rischio le fornisce un’indicazione del livello di rischio d’investimento e azionario adeguato per lei.
La progressione fiscale significa che l’aliquota fiscale aumenta con l’aumentare del reddito, del patrimonio o del capitale di previdenza.
La propensione soggettiva al rischio misura la sua disponibilità personale ad assumersi rischi d’investimento sui mercati dei capitali. Un grande appetito per il rischio implica anche la capacità di accettare perdite più elevate. Per valutare la propensione al rischio, abbiamo bisogno di una dichiarazione di preferenza da parte sua.
Il reddito da rendita comprende tutte le entrate regolari da rendite AVS e della cassa pensioni (1° e 2° pilastro).
Il reddito imponibile è la parte del suo reddito che viene tassata dopo le deduzioni.
Il regolamento contiene le norme della sua cassa pensioni in materia di prestazioni, contributi e condizioni.
Il reinvestimento designa l’investimento del suo capitale dopo l’erogazione al momento del pensionamento.
La remunerazione degli interessi descrive la crescita annua del suo avere di vecchiaia nella cassa pensioni.
Il rendimento indica quanto reddito genera un investimento rispetto al capitale investito. Viene visualizzato come valore percentuale.
Il rendimento di distribuzione medio annuo viene determinato per la strategia d’investimento da lei scelta e per il periodo di osservazione scelto. Il rendimento di distribuzione comprende il rendimento da dividendi delle azioni e dei titoli immobiliari nonché le cedole, rispettivamente i redditi da interessi, delle obbligazioni.
Il rendimento lordo indica il rendimento di un investimento prima della deduzione dei costi e delle imposte. Il rendimento lordo annuo medio è determinato per la strategia d’investimento selezionata e il periodo di osservazione scelto.
Il rendimento medio indica il rendimento annuo medio di un investimento su un periodo di tempo più lungo.
Il rendimento netto indica il rendimento di un investimento dopo la deduzione di tutti i costi e le imposte. Il rendimento netto medio annuo risulta dalla deduzione dei costi di gestione patrimoniale e delle imposte sul reddito dal rendimento lordo.
Se dispone di un calcolo previsionale AVS della sua cassa di compensazione competente, può selezionare direttamente il valore corrispondente con il cursore. Le donne della generazione transitoria (anni 1961-1969) ricevono un supplemento di rendita vitalizio. Può essere considerato alla voce «Scegliere l’importo». In caso contrario ha la possibilità di riprendere la nostra stima o una rendita AVS completa (senza supplemento per le generazioni transitorie). Per le coppie sposate e le unioni domestiche registrate il diritto comune alla rendita AVS è limitato a 1.5 volte una rendita AVS individuale massima. Questo meccanismo è definito plafonamento. Nota: con l’introduzione della 13ª rendita AVS, la rendita di vecchiaia AVS aumenta da dicembre 2026 di una mensilità supplementare all’anno. Per i calcoli questo versamento supplementare viene ripartito su dodici mesi. La rendita di vecchiaia AVS mensile indicata risulta quindi più elevata.
La rendita di vecchiaia è un pagamento mensile regolare da parte della cassa pensioni fino alla fine della sua vita.
Questa rendita viene corrisposta al coniuge in caso di decesso dell’assicurato.
La rendita LPP a copertura del fabbisogno corrisponde alla parte della sua rendita LPP che, insieme alla rendita AVS e ad altri redditi dopo il pensionamento, garantisce il finanziamento del suo fabbisogno vitale. Se la rendita LPP totale insieme agli altri redditi non è sufficiente a coprire il fabbisogno vitale, si parla di lacuna di fabbisogno.
La rendita per orfani viene corrisposta ai figli in caso di decesso di un genitore.
Una rendita vitalizia viene corrisposta fino alla sua morte, indipendentemente dalla sua durata di vita effettiva.
La ridistribuzione significa che i fondi vengono spostati da un gruppo (ad es. i lavoratori attivi) a un altro (ad es. i pensionati).
Il rischio di longevità è in realtà un colpo di fortuna e consiste nel vivere più a lungo della media. Dal punto di vista finanziario, tuttavia, la longevità può diventare un rischio finanziario, poiché il suo patrimonio potrebbe non essere sufficiente se vive più a lungo del previsto.
Il rischio di mercato dei capitali descrive il pericolo di perdite dovute alle fluttuazioni dei mercati finanziari.
Il rischio di perdita designa la possibilità di perdere parte del denaro investito.
Le spese di sostentamento sono le uscite regolari per l’alloggio, l’alimentazione, le assicurazioni e altro ancora.
La strategia d’investimento stabilisce come il suo patrimonio viene allocato alle diverse classi di attivi. Come strategia d’investimento utilizziamo dapprima la strategia «Equilibrata» con una quota azionaria del 35%, una quota obbligazionaria del 55% e una quota di titoli immobiliari del 10%.\n\nPuò scegliere tra cinque strategie standard con una quota azionaria dal 10% (strategia standard «Sicurezza») al 65% (strategia standard «Focus azionario»). In alternativa, con la strategia «Individuale» può definire la sua ripartizione tra le classi d’investimento disponibili.
La tolleranza al rischio o propensione al rischio descrive quanto lei riesca ad affrontare emotivamente le fluttuazioni e le perdite.
Il TER indica i costi totali annuali di un fondo d’investimento in percentuale. Il TER si trova solitamente nel factsheet e nella relazione annuale del fondo d’investimento.